Historial de informes publicados por GPA organizados por fecha. Se incluyen también Informes Especiales que profundizan en temáticas específicas a cargo de nuestro Depto. Técnico.
SENACLAFT - Lavado de activos - Cumplimiento de debida diligencia del cliente
La Resolución 272/024 de SENACLAFT, estableció precisiones sobre los procedimientos para acreditar la regularidad fiscal del cliente, en el marco de la aplicación de medidas de debida diligencia intensificada por parte de los sujetos obligados no financieros.
SENACLAFT - Guía de Señales e Indicadores de Riesgo
La SENACLAFT publicó una guía con el objetivo de brindar a los sujetos obligados no financieros designados por el artículo 13 de la Ley N° 19.574 de 20/12/2017, una herramienta práctica que facilite la evaluación del nivel de riesgo derivado del uso de los activos virtuales.
Registro de Titulares de Participaciones Patrimoniales y Beneficiarios Finales - Modificaciones
Mediante Decreto 272/022 de 30/08/2022 se establecieron modificaciones a los Decretos 247/12 y 166/017 reglamentarios en materia de identificación y obligación de informar al BCU sobre titulares de participaciones patrimoniales al portador y beneficiarios finales respectivamente.
Transparencia Fiscal - Información de saldos y rentas de origen financiero
Mediante Decreto 74/022 de 03/03/2022 se introdujeron diversos ajustes a la reglamentación vigente del Capítulo I de la Ley 19.484 de 05/01/17 que impone la obligación a determinadas entidades financieras de comunicar información relativa a saldos promedios y rentas a la Administración Tributaria.
La Ley 20.018 de 23/12/2021 incluyó a los representantes de las entidades registradas, como sujetos habilitados para solicitar acceso a la información del Registro de Titulares de Participaciones Patrimoniales (Ley 18.930) y del Registro de Beneficiarios Finales (Ley 19.484).
Transparencia Fiscal - Identificación del beneficiario final
Recordamos que de acuerdo al literal c) del artículo 7º de la Ley 19.631, el próximo 30 de noviembre vence el plazo para las "demás entidades obligadas por la ley".
Transparencia Fiscal - Información de saldos y rentas de origen financiero
Se introdujeron diversos ajustes en el Decreto 77/17 reglamentario del Capítulo I de la Ley 19.484 que impone la obligación a las entidades financieras de efectuar comunicaciones a la Administración Tributaria.
Transparencia Fiscal - Identificación del beneficiario final - Prórroga
Se prorrogó hasta el 31 de octubre próximo el plazo de presentación de las declaraciones juradas ante el Banco Central del Uruguay identificando a los beneficiarios finales de acuerdo a la Ley 19.484.
Transparencia Fiscal - Identificación del beneficiario final
La Auditoría Interna difundió -a través de "Preguntas Frecuentes"- criterios a emplear ante diversas situaciones puntuales referentes a la determinación del beneficiario final.
Transparencia Fiscal - Información de saldos y rentas de origen financiero
La DGI estableció las formas, condiciones y plazos en que las entidades financieras obligadas a informar deben remitir la información relativa a saldos, promedios y rentas sobre cuentas financieras de acuerdo al Capítulo I de la Ley 19.484.
